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- Compliance officer; compliance; enforcement; regulation; regulators; personal liability; protections; whistleblower; whistleblower protections; chief compliance officers; SEC; FinCEN; Dodd-Frank Act; workplace culture; management; organizational governance; chilling effect; retaliation protection; Bank Secrecy Act; BSA; National Society of Compliance Professionals; NSCP; FINRA; CCO; CEO; CFO; non-regulation; Society of Corporate Compliance and Ethics; SCCE; Compliance Certification Board; CCB; Sarbanes-Oxley Act; Dodd-Frank 78u-6(h); Digital Realty Trust v. Somers; Model Rule of Professional Conduct 1.13 (1)
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Articles 1 - 7 of 7
Full-Text Articles in Banking and Finance Law
Compliance Officers: Personal Liability, Protections, And Posture, Jennifer M. Pacella
Compliance Officers: Personal Liability, Protections, And Posture, Jennifer M. Pacella
Brooklyn Journal of Corporate, Financial & Commercial Law
This Symposium Article will explore the evolving nature of the regulatory and enforcement landscape as it pertains to compliance officers, specifically regarding their susceptibility to personal liability. It will examine the posture of compliance officers in three contexts: i) as a possible target for enforcement activity by regulators; ii) as a quasi-professional subject to a current regime of “non-regulation”; and iii) as an employee in need of ample whistleblower protections, each of which create implications for a compliance officer’s risk of personal liability and protections as a constituent of the organization monitored. After considering the current guidance surrounding enforcement activity …
Table Of Contents, Seattle University Law Review
Table Of Contents, Seattle University Law Review
Seattle University Law Review
No abstract provided.
Why Does The Sec Hate Lawyers And Will The Bitterness Ever Go Away: A Review Of The Reasons For The Current State Of This Relationship And A Proposed Path Forward, Ernest Edward Badway, Joshua Horn, Christie Mcguinness
Why Does The Sec Hate Lawyers And Will The Bitterness Ever Go Away: A Review Of The Reasons For The Current State Of This Relationship And A Proposed Path Forward, Ernest Edward Badway, Joshua Horn, Christie Mcguinness
Brooklyn Journal of Corporate, Financial & Commercial Law
The United States Securities and Exchange Commission (“SEC” or “Commission”) and its staff (“Staff”) have brought numerous actions against lawyers in a variety of contexts over the last several years. These enforcement actions have arguably prevented zealous advocacy as well as potentially leaving lawyers reluctant to make certain arguments on behalf of their clients so as to avoid potential disciplinary actions against them. While it is important for the Commission and its Staff to ensure that lawyers do not engage in violative conduct, this Article notes that the SEC and its Staff’s actions should be limited to only those occasions …
Table Of Contents, Seattle University Law Review
Table Of Contents, Seattle University Law Review
Seattle University Law Review
No abstract provided.
Efectos De La Política Montearía En Colombia A Través Del Mecanismo De Transmisión Del Crédito Bancario Sobre La Inflación En El Periodo 2001 A 2015., Diego Andrés Contreras Rodríguez
Efectos De La Política Montearía En Colombia A Través Del Mecanismo De Transmisión Del Crédito Bancario Sobre La Inflación En El Periodo 2001 A 2015., Diego Andrés Contreras Rodríguez
Economía
El presente trabajo se elaboró con el propósito de identificar la influencia que tuvo la política monetaria sobre la inflación, a través del mecanismo de transmisión del crédito bancario, teniendo en cuenta la evolución que registró, los depósitos que recibió y los préstamos que otorgó el sistema financiero al público, por medio de los bancos comerciales, a partir del 2001, año donde el banco central implementó una nueva estrategia monetaria con los objetivos de mantener una estabilidad en los precios y un crecimiento alto y sostenible del producto. En el análisis, se presentan los cambios en la postura monetaria, mediante …
Auditoría De Gestión En La Revisoría Fiscal, Andrés Camilo Vélez Acosta
Auditoría De Gestión En La Revisoría Fiscal, Andrés Camilo Vélez Acosta
Contaduría Pública
La Auditoría de Gestión representa un instrumento llamado a apoyar la gerencia estratégica en las organizaciones, mediante el suministro de herramientas que permiten medir y dar un juicio objetivo sobre el desempeño de las compañías, a fin de que éstas puedan lograr la consecución de sus metas. En el ámbito contable, este tema es causa de conflictos entre quienes conciben a la Auditoría de Gestión como una herramienta inherente al ejercicio de la Revisoría Fiscal y quienes están en desacuerdo con tal afirmación. Este artículo reflexiona respecto ambas posturas, pasando por una breve descripción de la Auditoría de Gestión, sus …
Análisis De La Implementación De La Factura Electrónica En Colombia Como Mecanismo De Control Al Fraude Fiscal, Carlos Alberto Palacio Ospina
Análisis De La Implementación De La Factura Electrónica En Colombia Como Mecanismo De Control Al Fraude Fiscal, Carlos Alberto Palacio Ospina
Contaduría Pública
El presente documento tiene como intención determinar si la implementación de la factura electrónica en Colombia puede llegar a ser un eficiente mecanismo de control fiscal que permita disminuir los índices de evasión que tiene el país. Para lograr este objetivo se realizó un análisis a la evolución histórica del sistema tributario colombiano, con el fin de contextualizar y evidenciar las causas del fraude fiscal. Igualmente, los niveles de evasión fiscal en Colombia fueron documentados en cifras y estadísticas, comparadas con las de otros países de la región. Se analizó también cómo ésta problemática afecta a las finanzas públicas. Luego, …